DPH, KH, DAŇOVÉ ZÁLOHY

Největší přínosy

• Samozřejmostí je tvorba Přiznání k DPH v XML souboru pro elektronické podání přes datovou schránku nebo portál Finanční správy.
• Díky archívu podaných přiznání lze vytvořit přiznání jako Opravné nebo Dodatečné.
• Automatické sestavení Souhrnného hlášení.
• Přehledná a jednoduchá evidence Kontrolního hlášení.
• Vytvoření výstupů v XML souboru pro elektronické podání.

Speciální funkce / vlastnosti

Volitelná možnost zamykání dokladů za období, za které již bylo podáno Přiznání k DPH. Doklady se stanou nepřístupnými pro opravy, které by znamenaly změnu údajů vstupujících do DPH.

V případě odvodové povinnosti DPH program po vytvoření daňového přiznání nabízí možnost okamžitého vyhotovení příkazu k úhradě s částkou vypočtené DPH k úhradě.

DPH

Tvorba přiznání k DPH

Podklady pro přiznání bere program automaticky z jednotlivých prvotních evidencí - tj. Pokladna, Pohledávky, Závazky, Všeobecné účetní doklady, Evidence záloh a Samovyměření DPH. Do DPH vstupují finanční hodnoty z dokladů (v rozdělení na základy a DPH podle sazeb). Současně s přiznáním vzniká odpovídající Souhrnné hlášení, pokud obsahuje údaje.

Archiv přiznání DPH

Zpracované přiznání k DPH lze uložit do Archivu podaných přiznání. Na základě uložených údajů je možné následně vytvářet opravná a dodatečná přiznání za konkrétní období.

Kontrolní hlášení

Je evidence, do které jsou automaticky generovány záznamy ze zdrojových evidencí, v nichž existuje zápis příslušných prvotních dokladů vstupujících do přiznání k DPH. Kontrolní hlášení se skládá z částí A.1.- A.5. (uskutečněná plnění) a B.1. - B.3. (přijatá plnění). Každá část se nachází na samostatné záložce, kde je možné doklady prohlížet popř. editovat. Výstupem z Kontrolního hlášení je XML soubor, který obsahuje informace o dokladech za zvolené období a slouží k odeslání elektronickou cestou na finanční úřad.

Evidence záloh

Slouží pro výpočet a přiznání DPH z plateb zapsaných v Pokladním deníku nebo v evidenci Bankovních výpisů, které jsou přijaty před uskutečněním zdanitelného plnění a musí z nich být odvedena daň a následně se budou odečítat v konečných fakturách k těmto zálohám.

Rovněž je tato evidence určena pro zápis vydaných záloh, ke kterým byly obchodními partnery vystaveny daňové doklady o přijaté platbě, na základě kterých lze uplatnit nárok na odpočet DPH.

Údaje z Evidence záloh vstupují do přiznání k dani z přidané hodnoty.

Čerpání záloh probíhá v okamžiku vyplňování záloh do konečných faktur při jejich vystavování/zápisu do evidence. U konkrétní zálohy se zobrazí informace o jedné nebo více fakturách, ve kterých došlo k úplnému nebo částečnému odečtu dané zálohy.

Samovyměření DPH

Slouží pro výpočet a přiznání daně z přijatých plnění ze zahraničí (tzv. "reverse charge") a z tuzemské přenesené daňové povinnosti. Vypočítané DPH vstupuje do Přiznání k DPH a zahrne se ve formuláři na dvě různá místa, tj. jako daňová povinnost a současně jako nárok na odpočet.

Zápis do evidence se provádí jednotlivě nebo pomocí hromadného vygenerování na základě dokladů zapsaných v pokladně nebo přijatých fakturách.

Potřebujete poradit?